Купли-продажа земельного участка и налоги связанные с этим процессом регламентированы Гражданским и Налоговым кодексом. В частности, соответственно статье 160 ГК РФ оглашается, что земельный участок (ЗУ) является объектом гражданских правоотношений, для которых установлены налоговые платежи на основании статей 208, 209, 224 НК РФ.
Сумма налога исчисляется из условий продажи ЗУ на основании положений статьи 220 НК РФ, а взимаемые средства поступают в бюджет хозяйствующего субъекта – регионального органа власти.
Показать содержание
- Кто обязан выплачивать налог с продажи земельного участка?
- Облагается ли налогом продажа земельного участка и как его рассчитать?
- Пошаговая инструкция оплаты налога с продажи земельного участка
- Льготы в Российской Федерации
Кто обязан выплачивать налог с продажи земельного участка?
Налогоплательщиком налога с продажи земельного участка является продавец земельного участка. С покупателя налог не взимается. Более того – при покупке земли предоставляется имущественный вычет, то есть возвращение части суммы от покупки.
От налога освобождены собственники при условиях:
- Владеющие участком на правах собственника 3 года и больше.
- При условии, что стоимость ЗУ по договору купли-продажи не превышает 1 миллиона рублей.
То есть, если продавец реализовал свой участок, который ранее приобрёл в собственность менее 3 лет назад, за 999 тысяч рублей или дешевле – он так же освобождается от налога за землю.
Для того, чтобы уточнить необходимость выплаты налога или возможности освобождения от него, следует подойти в местное отделение налоговой инспекции и узнать у консультанта общего отдела требования, которые предъявляются к продавцу земельного участка. Показав собственные документы, можно узнать необходимость выплат или возможность освобождения от них.
Кроме этого, можно самостоятельно проверить и рассчитать размер налога НДФЛ при продаже земельного участка.Далее рассмотрим примеры расчета налога при продаже земельного участка физическим лицом.
Облагается ли налогом продажа земельного участка и как его рассчитать?
Обязательно стоит ответить на вопрос «какой налог при продаже земельного участка выплачивается физическим лицом?», т.к. без знания расчетов суммы обложения, можно неверно трактовать всю дальнейшую процедуру оплаты.
Ставки
Продавец обязан уплатить 13% общей стоимости, полученной от суммы продажи и превышающей 1 миллион рублей, если он является резидентом РФ. Для нерезидентов и лиц, получивших гражданство РФ менее чем за 183 дня, взимаемая сумма увеличивается до 30% общей стоимости проданного участка. Эти ставки действуют для лиц, приобретших ЗУ менее чем, за три года. Для остальных эти положения не предусмотрены, что даёт полное освобождение от выплат. Кроме этого, в данном случае не требуется подавать декларацию.
Налоговый период
Оплата производится за предшествующий налоговый период. Он устанавливается до 30 апреля каждого календарного года.
Пример: если участок продан в 2015 году, то налоговую декларацию следует подавать до 30 апреля 2016 года.
Определение срока принадлежности ЗУ
Нужно взять правоустанавливающий документ, по которому участок был куплен, получен в наследство или в дар и посмотреть дату перехода права собственности. Если участок приватизировался или переоформлялся на основании «дачной амнистии» — посмотреть дату в свидетельстве о собственности. Указанный в документах день, когда возникло право собственности на землю, становится точкой отсчёта. Прибавив к ней ровно три года, можно узнать длительность владения ЗУ.
Проводим расчеты
Определив, что надел в собственности более трёх лет, можно приравнять налоговую сумму к нулю, независимо от суммы, которую выручил продавец.
Например: гражданка Иванова А.А. приобрела надел под строительство в центре населённого пункта в марте 2013 года за 1,5 миллиона рублей и продала его в апреле 2016 года за 3 миллиона 200 тысяч. Независимо от того, что ею получена явная прибыль, купчая налогом не облагается, так как ЗУ находился в собственности более 3 лет.
Если собственность по продолжительности оказалась меньше указанного срока, следует провести расчёты.
Например: гражданин Петров Б.Б. приобрёл надел под сад-огород в 2012 году за 750 тысяч рублей, а в 2013 году продал его за 850 тысяч. С него так же не взимался налог, так как стоимость надела не превышала одного миллиона рублей.
Например: гражданин Сидоров В.В. купил участок в Подмосковье в апреле 2013 года за 2,5 миллиона, продав его в марте 2016 года за 3 миллиона. Налог с продажи высчитывается следующим образом: 3 миллиона – 1 миллион = 2 миллиона, облагаемых налогом. 13% от двух миллионов = 260 тысяч рублей. эту сумму ему придётся заплатить в региональный бюджет.
Для лиц, получивших ЗУ по наследству, действуют аналогичные правила оплаты НДФЛ и подачи деклараций. День вступления в наследство приравнивается к моменту вступления в собственность.Пошаговая инструкция оплаты налога с продажи земельного участка
После регистрации купчей в Росреестре следует:
- высчитать срок владения наделом на правах собственности;
- определить процентную ставку;
- рассчитать сумму налога;
- оплатить его и сохранить квитанцию.
Если предстоят выплаты, то нужно снять копию купчей. С подлинником, копией и гражданским паспортом подойти в местное отделение инспекции ФНС для заполнения налоговой декларации. Проследить, чтобы уложиться в срок, установленный для подачи деклараций (об этом написано в одном из предыдущих пунктах).
Кроме этого при себе следует иметь правоустанавливающую документацию на ЗУ, актуальную до момента продажи. На её основании будет произведена выверка срока владения объектом. Бланк можно получить на месте и заполнить его, консультируясь с уполномоченным лицом. Допустимо скопировать его с сайта и заполнить дома, придя с готовым документом.Подойдя в отделение, следует получить в терминале талончик на посещение уполномоченного инспектора. По номеру очереди, освободившийся инспектор пригласит налогоплательщика для проверки правильности заполнения декларации. Если она заполнена правильно, его отправят в кабинет, где производится приём документации. При наличии ошибок в заполнении, налогоплательщик получит квалифицированную помощь и заполнит новый экземпляр.
Заполнять его следует заглавными печатными буквами в тех местах, которые предусмотрены для формы 3-НДФЛ.Квитанцию об оплате налога с продажи земельного участка нужно приложить к декларации. Если в расчётах допущена ошибка в сторону уменьшения – нужно доплатить недоимку и предоставить вторую квитанцию. Если случайно произошла переплата – следует написать заявление на имя начальника регионального отделения ФНС с просьбой вернуть переплаченную часть.
Вот такая нехитрая схема выплаты налога на куплю продажу земельного участка. Но есть интересные нюансы, связанные с льготами в РФ — об этом ниже.
Рекомендуем также ознакомиться с другими нашими материалами о том:Льготы в Российской Федерации
Федеральное законодательство установило категории граждан, которые могут снизить НДФЛ за продажу земли на 10 тысяч рублей. В числе таковых нижеследующие, имеющие звания и награды:
- Герои Советского Союза;
- Российской Федерации;
- ветераны ВОВ;
- Полные Кавалеры Ордена Славы.
Из числа лиц, имеющих инвалидность, льготному налогообложению подлежат:
- лица, получившие инвалидность в боевых действиях;
- инвалиды первой группы;
- инвалиды, получившие статус таковых по 2 группе, до 01.01.04 г.
- инвалиды с детства.
К ним принадлежат ликвидаторы последствий аварий с выбросом радиоактивных излучений или подвергшиеся радиоактивному излучению в результате вины уполномоченных лиц. Обозначенные группы имеют соответствующую документацию, констатирующую их принадлежность к обозначенному статусу.С данной документацией следует обратиться к уполномоченному лицу или консультанту общего отдела местной инспекции ФНС и написать заявление на имя начальника. В заявлении – сформулировать причину обращения и основания, допускающие получение льгот. После рассмотрения и получения визы начальника, льготникам выдадут письменное разрешение на использование преимуществ налогообложения.
После получения согласия на использование льгот, из суммы налога следует вычесть 10 тысяч рублей, а оставшуюся сумму оплатить и включить в декларацию.Теперь вы знаете платиться ли налог при продаже земельного участка, сумма налога, как это происходит и у кого имеются льготы.
Для того, чтобы избавиться от налогообложения при продаже земельного участка физическим лицом, не следует прибегать к серым схемам или уменьшать при купле-продаже участка стоимость. Такие прецеденты чреваты плачевными юридическими последствиями. Лучше подождать прошествия трёх лет или честно выплатить положенный налог.
Добавить комментарий
Здравствуйте! Моей матери 85 лет, она продает земельный участок за 10 млн, который имеет в собственности более 3 лет. Будет ли она платить налог?
уч-к выделен в 2015 по постановлению администрации от аж 1994 года. При продаже как и за сколько могу его продать ?
Здравствуйте Матвей, согласно ст. 424 Гражданского кодекса РФ исполнение договора оплачивается по цене, установленной соглашением сторон. Поэтому вы вправе назначить любую цену за свой земельный участок.
Кроме того, для того чтобы официально оформить куплю-продажу, у вас должен иметься кадастровый паспорт земельного участка, в котором указана кадастровая стоимость это участка.
Так как вы владеете этим участком с 1994 года (более 5 лет), то платить подоходный налог с продажи вам не нужно.
Здравствуйте, Матвей. Стоимость вашего земельного участка будет зависеть от множества факторов. От населенного пункта, где он расположен, от кадастровой стоимости, от коммуникаций, либо возможности их подвести. От категории разрешения использования земель и т.д. Обратитесь к независимому эксперту для того, чтобы он оценил ваш земельный участок.
здравствуйте!. Земельный участок выделялся в 1999 г., но доля была оформлена в 10.2016 года, так как соседка не давала согласие на приватизацию. Были суды. Сейчас продаем участок. Кадастровая стоимость 1300000. Какой налог возьмут?
добрый день. моя мама пенсионерка по договору дарения она получила в собственность в 2006 году земельный участок. в 2016 году разделили участок на 2 участка и в 2017 году 1 участок был продан. нужно ли подавать платить налог?
Моей матери 85 лет, она продает земельный участок за 10 млн, который имеет в собственности более 3 лет. Будет ли она платить налог?
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Приобрёл землю в октябре 2017 г. В марте 2018 г. хочу её продать, какой налог я при этом заплачу?
Лариса, при продаже земельного участка вы будете обязаны заплатить налог в размере 13%, так как владение земельным участком на правах собственника у вас составляет менее трех лет
Здравствуйте, Лариса. Вам придется оплатить налог в размере 13% от заниженной кадастровой стоимости вашего земельного участка, который вы продадите ранее 5 лет владения им. Подробнее рассказывается в данной статье.
Здравствуйте! Надо ли подавать налоговую декларацию после продажи земли, находящейся в собственности у пенсионера более 3 лет?
Александр, вам уже ответил на тему того, что вам нет необходимости оплачивать 13% по вашей сделке, но вот от себя, из личной практики, отмечу, что подать налоговую декларацию с указанием этой сделки стоит. Она будет нулевая и платить по ней не надо будет ничего. Просто как уведомление от налоговой. Я не подал, в итоге получил письмо от налоговой с требованием подать. Налог не платил, но вот штраф в 100 рублей, за не уведомление, все же получил.
Здравствуйте Виталий! Согласно пункту. 17.1 статьи. 217 налогового Кодекса, если вы владели землей более трех лет, то продажа земли не подлежит налогообложению независимо от того, пенсионер вы, или нет.И еще согласно статьи 229 Налогового Кодекса вы имеете полное право не указывать в налоговой декларации доходы которые не подлежат налогообложению.
Добрый день! Участок получила бесплатно, как инвалид. в собственности менее 5 лет, должна ли буду платить налог 13 процентов?
Алла, здесь важно сколько времени земельный участок находился у вас в собственности, менее трех лет или более трех лет. Если вы владели им более трех лет, то при продаже, вы освобождаетесь от уплаты налога в размере 13%.
Добрый день, Алла! Вы пишите, что участок у вас в собственности менее пяти лет, но по всей вероятности все-таки более трех лет. В таком случае по закону вы от налога на землю освобождаетесь. Эта правовая норма действительна для всех собственников. И уже неважно купили вы участок или получили его бесплатно как инвалид.
Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, хочу продать земельный участок в пользовании 1 год. Стоимость до 1 млн. рублей. Нужно ли платить налог с продажи?
Здравствуйте Семен, согласно п. 2 ст. 220 Налогового кодекса РФ имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.
То есть если цена объекта менее 1 000 000 рублей, то платить налог не нужно.
Семен, если вы хотите продать земельный участок, который был в вашей собственности менее трех лет ( т.е. один год), то вам придется заплатить налог в размере 13%.
Я продала в одно время 2-а участка каждый из которых по цене 1 000 000 руб. в какой сумме налог я должна перечислить? Срок владения менее 3-х лет.
Здравствуйте Олеся, налоговое законодательство позволяет освободиться от оплаты подоходного налога за счет имущественного налогового вычета, если размер доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи в вашем случае двух земельных участков не превышает в целом в 1 000 000 рублей.
Получается что вы должна оплатить подоходный налог если между продажей первого и второго участка прошло менее одного года.
Олеся, так как земельные участки находились в вашем владении менее трех лет, то при продаже вы должны заплатить налог 13%, т.е 130 тыс. рублей с каждого участка.
вы внимательнее читайте налоговый кодекс перед тем как консультировать людей!!! словосочетание «налоговый вычет» вам о чем-нибудь говорит?!!!!!!!
Я продаю земельный пай, Земли селхоз назначения, 6,3 га.какие документы должны остаться у меня на руках, после продажи, должна ли я отчитаться в налоговую инспекцию?
здравствуйте! У меня мама пнсионерка,71 года, в 2017 году продала зем участок? Нужно ей подавать декларацию 3 НДФЛ и платить налог?
Здравствуйте, Арина. Если ЗУ вашей мамы был в собственности более трех лет, то она освобождается от уплаты налога. Но декларацию подать все равно необходимо. Подробнее смотрите в данной статье.
Добрый день! Планирую купить участок, находящийся у владельца менее 3-х лет в собственности, за 120000 руб., кадастровая стоимость 300000 руб.. Будем ли мы платить какие-либо налоги?
Добрый день. Участок земельный приватизирован 08,08,2015г. Кадастровая стоимость 270000 руб. Продаю за 150000 руб. Вопрос буду ли платить налог с продажи? Если да то с какой суммы .Контактный тел 89165405060
Здравствуйте!
Ответ Дмитрия имеет смысл, если вы продаете ваш ЗУ после 08.08.2018, т.к. в вашем случае, надо полагать, он приобретался менее, чем за 1 млн руб, то беспокоится вообще не о чем.
В вашем случае (приватизация) действует трехлетний период собственности, после которого вы освобождаетесь от налога при продаже земельного участка. Так что стоимость приватизации и продажи, не имеет никакого значения. По итогам года предоставьте в налоговую нулевую декларацию, где просто отобразите факт продажи участка и все.
Я продал земельный участок за 174 тыс. рублей. Владел им менее 3-х лет. Обязан ли я платить налог с продажи ЗУ?
Я хочу продать земельный участок приватизированный в 2011 году. Я освобождаюсь от налога независимо от суммы продажи или есть ограничения?
Если по срокам владения вы подпадаете под освобождение от уплаты НДФЛ при продаже ЗУ (от 3 лет), то второе необходимое для этого требование — договор кули-продажи должен не превышать сумму в 1 млн. руб.
Зинаида, вы будете освобождены от налога, так как владеете земельным участком более трех лет, при условиях, что стоимость земельного участка по договору купли-продажи не превышает 1 миллиона рублей
Приобрел участок 2013 г.Размежевал его в 2017г на две части.В налоговой сказали,что обязанности по НДФЛ будут идти с 2017 г. так как новые кадастровые номера у участков.Правы ли в налоговой?
Полагаю, что нет. Доходом признаётся увеличение экономической выгоды, обусловленное увеличением имущества либо уменьшением обязательств. Ни того, ни другого при разделе з\участка не происходит. Признаков увеличения собственного имущества владельца з\участка нет, а значит нет дохода. Отсутствие объекта налогообложения исключает само налогообложение.
Обоснование: НК РФ (ст. 209).
В 2015г. изменился статус земельного участка, половина под бизнес, половина под жилое. Получено 2 кадастровых номера по одному адресу. В 2016г. участки проданы по одному договору. Собственник при этом не менялся с 2001г. Нужно ли платить налог с продажи этих участков? Раздела не было и границы ЗУ не менялись. Адрес у ЗУ остался при продаже один и продавался целиком.Через суд можно ли решить это в нашу пользу?
Упоминание о двух кадастровых номерах свидетельствует об образовании двух новых объектов недвижимости, срок владения которыми исчисляется от момента регистрации прав на такие объекты. При их продаже образуется доход, подлежащий налогообложению, от которого налогоплательщик освобождается в случае владения имуществом не менее пяти (в отдельных случаях трёх) лет.
Обоснование: Федеральный закон от 13.07.2015 N 218-ФЗ (ред. от 03.04.2018) (ст. 5), НК РФ (ст. 217.1), ЗК РФ (ст. 11.2).
Здравствуйте! 4 года назад получил в наследство пол-дома на ЗУ без собственности. В этом году с братом оформили ЗУ в собственность. Договорились, что я ему свою долю в данном объекте уступаю возмездно. Как сделать так, чтобы не возникло обязанности по НДФЛ? Дом продать, а землю подарить? Какие тут риски? И еще, в МО кадастровая стоимость земли выше рынка. Налог начисляется по кадастровой или договорной цене? Заранее спасибо.
Кадастровая стоимость будет приниматься для расчёта суммы налога в том случае, если доход налогоплательщика в результате продажи н\объекта будет меньше кадастровой стоимости. Продавайте. Срок владения домом и основания вступления в права собственника освобождают вас от уплаты налога на доходы ф\лиц.
Обоснование: НК РФ (ст. 217.1).
здравствуйте, если продавать долю в жилом доме и земельном участке в собственности менее 3 лет, кадастровая стоимость менее 100000 руб. ндфл нужно платить?
Здравствуйте Полина! Вам правильно написали, как надо действовать, это все прописано в статье 217.1 налогового кодекса РФ.Так что вы можете не платить НДФЛ, так как сумма не превышает 1 миллион рублей.
Здравствуйте, Полина. Вне зависимости от кадастровой стоимости недвижимости, если она была в собственности менее трех лет, вы обязаны заплатить НДФЛ. Но,вы можете воспользоваться налоговым вычетом, если никогда им не пользовались и были официально трудоустроены в течение последних трех лет.
В наследство в 2013г.земучасток.Кадастровый паспорт и свидетельство о праве собственностиоформлены.В 2017 размежевываю на 2 участка и продаю один.Будет ли НДФЛ?,
Ирина, наверное, Вас интересует налог на доход полученный от продажи части земельного участка? Боюсь, что без судебного разбирательства в вашем случае не обойтись. Продать выделенный участок без постановки на кадастровый учет вы не сможете. А в свидетельстве будет указана дата 2017 год. Следовательно, налоговая будет считать, что вы владеете участком менее 3 лет. В суде нужно будет доказать, что фактически в вашей собственности участок находился с 2013 года.
Я владела участком 8соток в 15 году его разделила и продала одну частьза550тр,декларацию не подавала,не знала,что мне за это будет.Штраф?Мне нужно подавать теперь деклорацию?
Налоговым законодательством установлен срок, по прошествии которого налогоплательщика нельзя привлечь к ответственности. Исчисляется такой срок тремя годами. Если такой срок истёк, то в плане материальной ответственности для вас ничего не изменится в случае подачи/неподачи декларации. Если же не истёк, то в случае подачи наступит основание для вашего привлечения.
Обоснование: НК РФ (ст. 113).
здравствуйте. подскажите, ЗУ приобретен в собственность в 2012 году. В 2017 провели размежевание и один из участков хотят продать. Будет ли облагаться налогом на доходы, как менее 3-х лет?
Анатолий, в вашем случае при продаже земельного участка, доходы облагаться налогом не будут, так как земельный участок находится у вас в собственности более трех лет ( с 2012г.), а размежевание участка никаким образом не отражается на его продаже.
Здравствуйте, Анатолий. Нет, в вашем случае сделка купли-продажи не будет облагаться налогом, т.к. основным документом будет считаться договор купли-продажи, а не размежевание земельных участков. А договор купли-продажи заключен у вас в 2012 году.
Дом с земельными участками приобретен в 2014г. есть свидетельство о собственности, в 2016г. произведена перепланировка дома с перерегистрирацией дома. Новый срок владения нужно исчислять с 2016г. ?
Артем, если не менялся собственник жилого помещения, не менялся адрес нахождения дома с земельным участком, то вы остаетесь собственником владения с 2014 года.
Если собственник при перерегистрации не менялся, то как мне видится, право владения необходимо учитывать с момента его возникновения, т.е. с 2014 года. Только при необходимости это надо будет подтвердить документально или даже в судебном порядке, если вам будут в чем-то по этому поводу отказывать. Но надо смотреть с учетом перепланировки, возможны нюансы — вдруг это уже действительно новый объект недвижимости.
Добрый день. у меня в собственности два земельных участка, приватизированные в 2015 г. , т.е. во владении менее 3-х лет, при продаже я могу налоговый вычет получить на оба участка или только на один? Спасибо.
Александр, чтобы получить налоговый вычет с обоих земельных участков, Вы можете их продать в разные налоговые периоды: сначала 1 земельный участок, получив необходимые налоговые вычеты в соответствии с действующим законодательством, через год — второй, по той же схеме. При продаже сразу двух земельных участков вы заплатите налог с общего дохода, а не с каждого участка по отдельности.
Здравствуйте, Александр. При продажи ваших земельных участков ранее 3-х лет владения ими, вам придется оплачивать налог 13% от заниженной кадастровой стоимости каждого земельного участка. Если вы ранее не пользовались налоговым вычетом, то вы сможете им воспользоваться, но, только в случае продажи одного земельного участка.
сколько я должна заплатить налога при продаже зем участка кадастровой стоим 1100000руб и что указать в декларации (1 млн руб -вычет может быть )???Все данные отправила ,5 минут прошли -где консультация ??? Развод ?????
Здравствуйте, Ринат!
Всё зависит от того, какое время вы владели данным земельным участком. Если земельный участок находился в вашей собственности более 3 лет, вы освобождаетесь от уплаты подоходного налога при подаче декларации 3-НДФЛ. А если менее 3- х лет. то вы выплачиваете налог с продаж в размере 13% от стоимости вашего земельного участка за вычетом 1 000 000 рублей. То есть, если вы продали свой участок за 1 100 000 рублей, то налог высчитывается из суммы 100 000 рублей и будет составлять 13000 рублей.
Здравствуйте, Ринат. В вашем случае вы должны заплатить налог в размере 100100 руб. Но, можете воспользоваться налоговым вычетом, который не должен превышать 1000 000 руб.
Здравствуйте, первый раз заполняю форму 3НДФЛ. В феврале 2016 года продала земельный участок за 350000 рублей, понимаю что налог платить не должна. Но не знаю какую налоговую базу должна вписывать в форму 3ндфл. Можете подсказать?
Обратитесь к декларации (раздел 2). Выполните арифметические действия по сложению значений строк — 030 и 051. Из полученного результата следует вычесть значения сумм, содержащихся в строках — 040 и 050. Получите искомый результат налоговой базы. Когда результат вычислений нулевой или отрицательный, то смело указывайте налоговую базу с нулевым значением. Дать более точный ответ на вопрос невозможно, поскольку вами не приводится сумма общего вашего дохода.
Обоснование: Приказ ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@ (ред. от 25.10.2017) (п. 5.10).
Здравствуйте, вступили в наследство 3 марта 2017г , три человека, земельный участок стоимостью 1,1 млн руб, и дом стоимостью 1,7 млн руб по кадастровой стоимости , сейчас хотим все продать за 3,5 млн руб, придется ли платить налог с продажи?
Добрый день, Яков. Согласно действующему налоговому законодательству, не важно, какое имущество Вы продаете: подаренное, купленное или полученное по наследству, Вы будите платить налог. Если бы Вы продавали недвижимость спустя 3 года после того как она будет в Вашей собственности, только в этом случае Вы освобождаетесь от оплаты налога.
Здравствуйте Яков! В случае продажи сейчас вашего общего наследства, придется платить налог. Вот если бы вы надумали продавать после трех лет, как вступили в право наследства, тогда бы вы не платили налог с продажи.
Пенсионерка продала земельный участок с домом принадлежащий ей более 20 лет. Должна ли она платить налог?
Доброго времени суток! Нет, ей нет нужды платить налоги. Двадцать лет — это очень много, от налога освобождаются уже после трех лет владения земельным участком. И не имеет значения пенсионер им владел или человек средних лет, все еще работающий. Поздравляю с успешной продажей.
Елена, добрый день!
Нет, ваша соседка не должна платить налоги! В этой статье это отмечено отдельным пунктом. Если дом в собственности более 3 лет, то при продаже собственник не должен платить налоги.
здравствуйте.у меня вопрос такой.мы получили землю в этом году и хотим продать менее одного миллиона.собственники около полугода.какой налог с продажи надо платить?
Доброго времени суток! Вам ответили неверно. Хоть вы и владеете землей менее пяти лет, вам все равно не нужно платить налог, поскольку ее стоимость не превышает миллиона рублей. В такой ситуации размер предоставляемого налогоплательщику имущественного налогового вычета равен сумме полученной от сделки.
Елена, добрый день.
Налог надо платить по стандарту, а это 13 процентов от любой стоимости имущества. Если земля в собственности более трех лет, тогда налог вообще не нужно платить.
Так а в каких тогда случаях действует правило, что сумма меньше миллиона не облагается налогом?
Здравствуйте, какой налог мы заплатим,если продадим участок за 2000000, а по кадастровой стоимости он стоит 600000?
Доброго времени суток! Сколько времени находится у вас в собственности данный участок? Если дольше трех лет, то платить налог вам уже не придется. Если же меньше, то нужно будет заплатить 13% от общей суммы. Налог на доходы от реализации имущества, приобретенного до 01.01.2016 года, не зависит от размера кадастровой стоимости этого имущества.
Алена, добрый день. Зависит от того, сколько дом по времени у вас в собственности. Если больше 3 или 5 лет, зависит от условий, то налог не нужно платить. Если меньше этого срока, то 13 процентов от всей суммы.
Здравствуйте! Меня зовут Сергей. Я собственник 18/100 земельного участка и дома на нём. 18/100 в собственности по договору дарения от родственницы. Собственность зарегистрирована установленным порядком в декабре 2016 года. Кадастровая стоимость: всего ЗУ — 622496 руб.; всего дома — 1456252,35 руб. Продаю свои доли другому собственнику (собственность долевая), уже владеющему 82/100 этой же недвижимости, за 600000 руб. Обязан ли я выплачивать налог с продажи своих долей? Если да, то какую сумму? Заранее благодарен!
Здравствуйте, Сергей. В вашем случае придётся оплатить налог в размере 13% от заниженной кадастровой стоимости ваших 18/100 долей от дома и земельного участка.
Сергей, добрый вечер.
Вам необходимо будет оплатить 13 процентов от полной стоимости продажи вашего имущества. Смотрите, здесь в этой статье имеется онлайн-калькулятор. Можете просчитать сами. Собственник обязан оплачивать налоги, если в его собственности имущество менее 3 лет.
Здравствуйте! В 2012 году земельный участок был оформлен в собственность, мы им пользовались, сажали картофель на 12 сотках земли, а в 2017 году решили продать его. Оформлена собственность на маму пенсионерку. Какой налог нужно заплатить в ИФНС и кому заплатить покупатель будет платить или продавец ?
Доброго времени суток! Вам не придется вообще платить налог, поскольку участок находится в вашей собственности дольше трех лет. В этом случае физические лица от уплаты налога освобождаются. Так что могу только пожелать вашей матери и ва успешного заключения сделки.
Валерий, добрый день.
Вам не надо будет платить налог при продаже земельного участка. В собственности он уже более 3-5 лет, что освобождает вашу мать от оплаты налога!
Добрый день, Надежда! Мое имя Елена. Вот такой вопрос: земельный участок получен в дар в 2016 г. кадастровая стоимость 500000 рублей. Есть ли какая -то законом установленная «не облагаемая сумма» как при продаже недвижимости???
Здравствуйте, Ира. Нет, такой суммы законом не установлено. Если вы продадите этот участок ранее 2019 года, то вам придётся оплачивать налог в размере 13% от заниженной кадастровой стоимости вашего земельного участка.
Добрый день.
Вы собираетесь продавать участок? Если вы будете владеть землей более трех лет, тогда налог вообще не надо будет платить.Так как ваш земельный участок стоит меньше 1 миллиона рублей, то вы освобождаетесь от налога.
Добрый день, земельный участок, получен в наследство, идет оформление наследства. Собственник намерен его продать. НДФЛ начисляется за минусом вычета в 1 млн? Это гражданин России.
Доброго времени суток! Продажа земельных участков полученных по наследству производится в обычном порядке. Но вы действительно можете несколько уменьшить свои налоговые обязательства, воспользовавшись налоговым вычетом, сумма которого не должна превышать 1 млн рублей.
Лидия, здравствуйте.
Если сразу собственник собирается продавать участок, то налог будет начисляться в размере 13 процентов от кадастровой стоимости земли.
Нужно заполнить декларацию от продажи земли в 2016 г за 3 000 000 руб, а куплен в 1997г за 67 400 000 руб. т.е. (3 000 000руб-67 400 000руб) = — 63 400 000_?? Мне нужно применить такой налоговый вычет, т.к. участок был размежеван на 2 и продан один уч. в марте 2016г
З\участок, находился в вашей собственности более минимального предельного срока для налогообложения, что освобождает вас от обязанности подавать декларацию в отношении дохода, связанного с продажей з\участка.
Обоснование: НК РФ (статьи 217, 217.1, 229).
Я пенсионерка и имела льготы по земельному налогу.В 2015 г я разделила участок на две части и одну из них продала(все действия были оформлены документально и отправлена налоговая декларация ).Имею ли я право на льготы на оставшуюся часть участка? Спасибо.
как рассчитать налог с продажи зем участка
Надо обратиться к налоговой ставке, установленной в отношении доходов ф\лиц, и ответить на вопрос, что же такое доход. Налоговая ставка устанавливается в размерах 13% от полученного дохода, которым признаётся увеличение экономической выгоды, как результат продажи з\участка. Налоговый имущественный вычет – это тема другого вопроса.
Обоснование: НК РФ (ст. 224).
Здравствуйте, налог 3340 рублей, а прибыль 14000 рублей из сельхозпродукции (совхоза) правомерно? Должен прибыть 26000 рублей. Как оспаривает?
Здравствуйте.Подскажите пожалуйста можно ли купить соседний участок, отрезать от него небольшой кусок и присоединить к своему участку, а остальной участок снова сразу продать.Будет ли это облагаться налогом или нет
Здравствуйте! у ФЛ был большой участок земли, 1/10 часть отмежевали и продали. нам выдали новое свидетельство на оставшийся больший участок. Как доказать что этот участок в собственности больше 3-лет. новое свидетельство уже этим годом.
Упомянутое ф\лицо вправе обратиться в службу Росреестра за предоставлением обобщённой информации о правах данного ф\лица в отношении объектов недвижимости, имевшихся или имеющихся у такого лица.
Обоснование: Федеральный закон от 21.07.1997 N 122-ФЗ (часть 3 статья 7).
год назад подарили земельный участок, хочу продать — покупатель дает за него 800 т.рб, налог платить надо?
По общему правилу время вашего владения подаренным имуществом исключает возможность быть освобождённым от налогообложения. Учитывая, что имущество передано вам безвозмездно, т. е. вы не совершили затрат на его приобретение, а продав его вы увеличиваете свою материальную выгоду, налог платить надо. Однако, надо обратить внимание, что законом субъекта федерации может устанавливаться меньший срок владения имуществом, освобождающий владельца от налогообложения.
Обоснование: НК РФ (статьи 217.1, 224).
А разве в данном случае не применяется правило, что до при сумме миллиона налог не надо платить? (выше в статье)